贝宁的金融环境

郑瑟

贝宁金融环境相对宽松，外汇管制逐渐放宽，为外国投资者营造了较好环境，但金融业务种类仍较单一。

当地货币

贝宁货币为西非法郎（FRANC CFA）。西非法郎受法国法郎支持，自欧元启动后，西非法郎即与欧元挂钩。在贝宁各大商业银行和私人钱庄，西非法郎可与美元、欧元等硬通货币自由兑换。截至2010年底，美元与西非法郎的比价基本稳定在1:500左右，2012年6月25日，美元兑西非法郎的比价为1美元兑换523.60西非法郎。人民币不能与西非法郎直接结算。

外汇管理

【外汇管理政策】为了统一本区域内国家的外汇管理政策，UEMOA（西非经济与货币联盟）于1998年12月20日颁布了一套新的《外汇管理条例》（条例编号R09/98/CM/UEMOA）。此后区域内各国（含贝宁）都以此条例作为外汇管理政策的依据。

【外资企业在当地开立账户】上述条例的第四款规定了外资企业在贝宁开立和注销西非法郎帐户的相关流程。一般来讲，任何在贝宁合法居留的外国法人或者自然人都可以在任何有资质的贝宁当地银行开立帐户。开立帐户一般需要出具的材料如下：护照、居留证（在有效期内）、工作证（对自然人）、商业注册证明（对法人）、登报声明（对法人）、公司章程、开户申请表、居所证明（如房产证或者水电费收据等）、签字样本、登记照。


有西非中央银行（BCEAO）的预先授权，否则任何常驻贝宁的法人和自然人不得在贝宁境内的银行持有或者开立除西非法郎以外的外币账户。非常驻贝宁的外国法人或者自然人（国际机构官员，外交人员和国际组织）可以开立外汇账户。一般需要出示相关文件证明他们非常驻身份和合法居所。以上所述由外资企业在贝宁开立的外币帐户有效期最长2年（到期可延），并不得接受以下方式的转账或者注资：所有西非中央银行发行的货币的现金存款；所有合法常驻贝宁的他国侨民开出的支票；所有来自常驻贝宁他国侨民的本地帐户的转账（除非该次转账有合法的证明文件，该证明文件与向国外转账的证明文件相同：外币兑换授权、询盘电文、形式发票或者商业发票，进口许可证等）。

【外汇汇进汇出】对于汇进贝宁境内的外汇，只要能依据相关规定证明其合法来源，并无其他限制。从贝宁境内将外汇汇出管制则比较严格，手续比较繁琐，一般需要向银行提供的材料如下：外币兑换授权、询盘电文、形式发票或者商业发票、进口许可证等。


【利润汇出】因为资产负债表里面的利润都是税后所得的净利润，因此贝宁并无一项专门的立法对外资企业汇出的利润征税。但是，对于汇出的资金，企业仍需提交材料证明其流向，一般需要提供其位于贝宁境外的母公司或者控股公司的注册材料。一般建议在贝宁注册的外资公司将其大部分股权交由其在国外的母公司或者控股公司持有，这样汇出利润的时候，可以递交其母公司的董事会报告等相关材料来证明资金流向。将资金汇出贝宁的手续费并不高，对于欧元，其手续费为0.4-1.5%，对于美金、英镑或者其他，统一收取0.4%的手续费。

【外国人携带现金出入境】外国人携带现金入境法律上是有严格限制的。建议赴贝宁的外国人随身携带尽可能少量的现金。推荐使用旅行支票或者使用银行转账的方式，这样可以方便的追溯资金来源。随身携带现金的上限为200万西非法郎或者等额其他货币。

银行机构

20世纪80年代末，贝宁政府对国家农业信贷银行（Caisse Nationale de Credit Agricole）、贝宁商业银行（Banque Commerciale du Benin）及贝宁发展银行（Banque Beninoise deDeveloppement）等三家国有金融机构进行资产清理，并随即开放金融市场。2008年12月15日，贝宁政府宣布将组建一个名为Agribanque的农业银行，专门为农业生产融资。至此，贝宁的商业银行及金融机构数量在西非经济与货币联盟中名列第四位。


【监管机构】1990年8月，贝宁银行和金融机构专业协会（Association Professionelle des Banques et Etablissements Financiers du Benin，APBEF-Benin）成立，该机构作为行业协会代表贝宁所有银行与政府、货币发行机构及各专业组织进行对话。

【最大银行】贝宁非洲银行（Bank of Africa-BENIN，BOA），非洲银行集团分公司，资本额为70亿西非法郎，其中私人股东控股54.55%。该行从其经营的第二年开始即成为贝宁最大的银行，并保持至今。

【外资银行】在贝宁的银行中，外资银行占据重要地位。主要包括：

（1）贝宁经济银行（ECOBANK BENIN），西非经济银行跨国集团（ECOBANKTransnational Incorporated，ETI）的分行，1990年开始营业，是贝宁的第二大银行，资本额为35亿西非法郎，其中ETI集团控股78.12%，贝宁私人公司和银行员工分别占有18.69%和3.19%的股份。

（2）贝宁兴业银行（Societne Geerale de Banques au Benin，SGBBE），法国兴业集团分公司，该行资本额为35亿西非法郎，其中兴业金融控股66.57%，科髓瓦兴业银行（SGBCI）持股5%。该行是首家在贝宁发行信用卡的银行，营业额位居第三。

（3）贝宁国家银行（Banque Internationale du B6nin，BIBE），其资本额为30亿西非法郎，主要来自尼日利亚，包括First Bank of Nigeria pic（13.6%）、Union Bank of Nigeria（13%）、First Interstate Merchant（11%）、Bank Bureau des Entreprises du Nigeria（6.7%），此外尼日利亚商人和贝宁商人分别持有47.7%和8%的股份。
（4）贝宁金融银行（Rnancial Bank Benin），1988年贝宁国家银行倒闭后即开始营业，是最早进入贝宁的外国私营银行。该行隶属总部设在日内瓦的金融银行集团，资本额160亿西非法郎，其中金融银行集团控股85%，日内瓦Aiglon公司持股15%。

（5）贝宁大陆银行（Continental Bank Benin），前身是里昂信贷银行，资本额为360亿西非法郎，其中私人持股42%，国企持股23%，国家持股25%，西非开发银行（BOAD）持股10%。

（6）贝宁钻石银行（Diamond Bank Benin），尼日利亚钻石银行（Diamond Bank Ltd）集团分行，该行资本额为30亿西非法郎，尼日利亚钻石银行集团控股80%。


（7）贝宁大西洋银行(Banque Atlantique du Benin），隶属总部设在多哥洛美的大西洋集团，其资本额为20亿西非法郎，贝宁及海外资金分别占47.43%和52.57%。该行除提供银行金融服务外，还投资电讯、农工业和保险领域。非洲投资银行（Africian  Investment Bank，AIB），西非经济与货币联盟区域内第一家私人投资银行，资本额为25亿西非法郎，其中尼日利亚和贝宁商人各持30%和15%的股份。贝宁较有实力的保险公司有非洲保险公司（AA）、贝宁新保险公司（NSAB）、FEDAS、ARGG和SAVOYE等5家。


中国国家开发银行驻贝宁工作组的国内联系方式为：江苏分行金玉和，电话：025-83276202

融资条件

外国企业可以在当地银行融资。如果外国企业在贝宁当地合法注册，且能够满足相关银行要求的信用风险评估，法律对其在贝宁融资并无其他限制。银行的风险评估一般包括：证明其当地从事合法业务，签署借贷协议、付款方式、托管账户，取得一家有资质的国际银行的保函，不动产或者设备的抵押，签署银行本票，验证签名等。如外国企业未在当地注册，要获取当地银行的贷款，除了提供更高层次的担保以外，还需依次获取西非中央银行的同意和当地金融管理部门的授权。但是有两种情况例外：一是本国银行对其相关外国合作银行的借贷（如承兑跟单信用证）；二是与他国政府签订的协议所承诺的借贷或者当地金融管理部门许可的借贷。

信用卡使用

当地可以使用西盟各国银行发行的信用卡和国际信用卡。非洲本地信用卡主要有Carte Cesame（Bank of Africa）、CarteAZUR（ECOBANK）、Atlantique privilege（Banque Atlantique）等，国际信用卡主要有Visa，Mastercard等。

当地银行卡的普及率在20%以下。日常生活中大部分交易是以现金支付方式来结算的。信用卡进入贝宁不到10年，当地很少有人使用信用卡。

贝宁兴业银行（Societe Generale de Banques au Benin，SGBBE）是首家在贝宁发行信用卡的银行。由于贝宁商业贸易活动非常活跃，目前的交易多使用现金。